現金對一個企業運轉上是非常重要的因素之一，現金一旦發生缺口，公司馬上就會有跳票、倒閉的風險；雖然企業在每月底會編製現金流量表，以表達該期間內現金的增減變動的情形，但如果要提早發現資金缺口，效果有限。

一般為了維持公司現金流的正常運作，基本管理上可以從資金預估著手；也就是預測未來一段時間內公司的資金流量狀況，事先了解現金水位是否足夠，以防臨時資金短缺。

如何利用BI系統來做一份簡易的資金預估表?

把公司內等同現金的支出和收入的項目定義好，再結合ERP系統資料，就可簡單做出一份資金預估表，並同時有效正確警示現金缺口，節省每月人工製作的時間，詳細的步驟如下

一、定義現金來源作業

   (1)首先確認公司內有關於現金流向的相關ERP作業，一般常用的有：

零用金作業、結帳單作業、應付憑單作業、應收票據作業、應付票據作業、銀行存提作業。

   (2)設定該作業對應的語意層，並將資金預估表，彈性設定未來預估N天的資金預測條件，先在語意層定義。

圖一：未來幾天語意層設定

二、設計資金預估表資料來源

    (1)設計報表的資料來源，來自上述的語意層，如圖，資金預估表來自現金、存款、應收、應付、應收票據、應付票據等六個語意層對應上述ERP作業

圖二：報表資料來源設定畫面

    (2)將各查詢分別設計資料條件

圖三：報表資料條件設定畫面

三、利用BI的報表設計功能，將這些查詢結果組合成管理所需的報表。

圖四：報表結果示意圖

四、進階利用BI設定資金相關的檢核報表

除了可產生未來N天內資金預估報表之外，為了讓資金預估資料更加即時且正確，可搭配管控報表，例如：銷售未轉結帳檢核清單、進貨未轉應付檢核清單等等流程管控，避免因單據未即時完成，造成金額的遺漏。